客户身份识别是我国为预防洗钱活动、维护金融秩序、遏制洗钱犯罪及相关犯罪而实施的基本反洗钱手段，也是我国金融机构应当履行的核心反洗钱义务。近年来，随着风险为本监管理念的持续深化，监管内容更加开放、监管方式更加主动，能否落实风险为本，成为衡量金融机构反洗钱义务履行有效性的重要标尺，并给我国商业银行带来了新挑战、提出了新要求。如何贯彻落实风险为本的监管理念，运用风险为本的反洗钱方法有效开展客户身份识别工作，成为商业银行必须直面的问题。 一、客户身份识别概述 （一）客户身份识别的内涵 客户身份识别是指金融机构应当遵循“了解你的客户”的原则，针对具有不同洗钱风险或者恐怖融资风险特征的客户、业务关系或者交易，采取相应的措施，了解客户及其交易目的和交易性质，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。我国通过制定系列规范性法律文件，对客户身份识别的具体内容进行了规定。对于我国的商业银行来说，完整的客户身份识别至少包括以下两方面的要求： 一是核对客户身份。商业银行应当识别客户身份，核对、登记并留存客户身份证明材料和基本信息，了解客户及其交易目的和交易性质。 二是评估洗钱风险，划分风险等级。商业银行应当设置差异化风险评估标准，对客户的洗钱风险进行评估并划分风险等级，进而采取相应的尽职调查及其他风险控制措施。 客户身份识别是客户洗钱风险评估的前提；而客户风险评级则为客户身份识别提供指导。二者在客户身份识别工作中互相依存，不可分割。 （二）客户身份识别的外延 我国反洗钱立法充分借鉴了相关国际标准和各国反洗钱立法的经验。《反洗钱法》释义指出，“客户身份识别制度（Customer Indentification），也称‘了解你的客户’（Know Your Customers，KYC）或者‘客户尽职调查（Customer Due Diligence，CDD）”。笔者认为，这一界定