谢邀！看了题主的描述，此老板真是够辛苦的，成天跑贷资倒货款，账面上虽有盈利，但企业现金流极差。我认为此刻必须加强产品销售团队建设，极力把产品促销出去，千方百计回笼货款才是当务之急。我觉得银行见该企业财务报表现金流极差，若无有效的抵押或担保是较难批到贷款的。从盘活资金着手处理掉以某些存货及处于跌势的原材料或使用率太低的设备账面利润就肯定要降低。所以加强销售力量极力促销才是该企业头等大事，工作安排上甚至要将促销排在生产之前，否则生产越多积压越多，资金沉淀就越多。我认为当下该企业资金断裂的警钟已经敲响，必须引起其决策及管理层的高度重视！

不好意思！我看了前面两位的回答，看后只能苦笑，两位都不审题，答非所问的错误犯得倒是真彻底。

第一，你那位朋友虽然经营艰难，却还在努力拼搏，精神可嘉。

第二，他既然是设厂，说明是生产实体，只有实体经济才是真发展，其他的有些是空转经济，有些甚至还破坏经济。只有实体经济才是正道。除了国家的金融体系，其他都是偏道，包括股市都不是正道，股市常常成为国外金融集团玩弄股价，收购我国家实体厂商，掠夺我国资产的通道。你朋友设厂为国家增产，也增加了就业，大家若有能力就该支持他，没有能力也要在精神上鼓励他。

第三，这是重点，没有这个，就又成了答非所问。我的回答是：如果可以，我愿意做个像他那样的人。

拿不出两万现金有点夸张，但是永远奔波在跑贷和倒贷路上的老板真不少。

别看老板纯利千万，但是拿不出多少现金的情况还真有，原因是公司现金流回笼情况不好。

在财务处理上，只要实现销售就有利润，但是如果只是形成了应收款，那么现金并未能实现回笼。如果是这样，老板手头就不宽裕，不得不求助于银行。

我相信这个老板的贷款额度不是以百万计而是以千万计，因为其利润上千万，所以其资金需要量更大。

如果是数千万的贷款，老板肯定会在不断地倒贷过程中。不但如此，这个老板还得陪着十万个小心，万一哪家银行断贷，这个企业就会有倒闭风险。

我国贷款最大的特色就是必须要倒贷，号称一年期的贷款，去掉审批和倒贷时间，实际企业只能用10个月。——每个月要倒贷近千万元，老板的心脏是得多大！

所以，做这种老板是非常累的，谁苦谁知道！你问我为什么知道？因为以前我天天与这样的老板打交道，什么工作不用说你们也能猜出来。

我是空谷财谭，与您分享我的观点。

打死我，我也不愿意做这样的老板。

因为这样的风险是非常高的。

一 手里面如果没有现金，任何一个风险都会导致现金流的问题。

比如某个客户的货款收不到或者银行抽贷或者出任何一个现金方面的风险，那么就导致整盘崩溃。

所以已经有大量的事实和大量的老板，都是因为这种风险导致了看起来做的很大的生意，但是最后会全盘崩溃。

二 这样的老板也许忘了他做生意的目的是什么

每个创业的老板目的都是为了赚钱，但是在赚钱的过程中，因为每一家公司的商业模式不一样，现金来源方式不一样，很多老板可能创业的过程中慢慢的就为了要把自己的公司做大做强导致不断的投入，这样的结果是拿来的钱就不断的在投入，导致自己没有现金。

但创业本身是为了赚钱，不是为了做大。不是为了把公司做的比别人看起来更赚钱，而是真正自己口袋到底有多少钱，这是每一个人在创业之前的真实想法，但是创业之后，可能身在江湖人不由己就被公司所绑架了。

三 每一个有过经历的老板更愿意做老二老三。

当有更多的创业经验，甚至是见过别人的失败，或者自己经历过失败的人更愿意做小而美的公司，也就是只要有现金收入，只要是赚钱，那么到底大不大，甚至到底养多少员工都不是主要问题，而是只要自己赚钱。

因为这样的话，自己就更加清楚创业的本质是什么，更加清楚自己想要的是什么，而不会被公司或者被行业或者被现实所绑架。

本来看着这个问题前半部分，我还准备来普及一下当老板的不容易。但是看到你说纯利千万，拿不出2万现金，这个绝对有点扯。

除非你朋友真是没有一点风险意识，每年都在无节制的扩大规模。不然留有足够的现金流是非常基本的尝试，没有利润，或者利润比较少，还有可能是你说的这种情况。但是千万纯利是不可能落到这个地步的。

一、纯利是什么概念

我们口头上所谓的纯利，一般是对应的财务上的净利润。也就是除掉了所有的进货成本、人工成本、场地成本、折旧成本后的利润。唯一可能造成现金流这么困难的一个原因，就是应收账款太多。

做工厂给别人垫资生产也是非常正常，特别是一些订单量大的企业，3个月的账期是跑不掉的。不过这些企业的单量也是比较稳定的，所以倒几次现金流，也就能覆盖一批的成本了。

不过还有一种情况，就是以前是个小厂，突然接了一个大单，需要贷款生产。就像当年ofo生产自行车的时候，给了很多小厂订单，特别是现金流不健康的时候，需要一些厂家给自己背现金流。最后就有一批的厂家订单无法结算到钱了，这个时候，虽然账面仍然有利润，不过钱收不回来了。

二、现在开工厂非常困难

实际上大多数没有什么技术门槛的产品，代工厂的供应早就饱和了。一些有名的大代工厂，基本一家都可以给整个行业包圆了。中小工厂要去抢单，除了过去的老客户，就是靠价格，靠账期来抢单了。

现在工厂的成本也越来越高，土地成本，人工成本，还有上更高标准设备的成本。因为要不断提升自己的竞争力，所以很多行业要不断地更新设备。像我了解的饮品行业的生产线，一条符合标准的冷灌设备，进口价格都是千万以上，再好点的都要上亿了。

三、不建议盲目扩张

最近几年各行业的现金流都非常缺乏，不建议大家去垫资接单。特别是贷款的过程非常难熬，银行说断贷就断了。现金流一段，很多人没办法就要逼着去借利息很高的贷款，往往这些年息超过24%的贷款，比自己生产加工的利润还高。而且压力也非常大，可以说是在钢丝上行走，一不小心就是破产负债。

所以这样的老板真的不好当，我有个朋友在东莞开场，每天出货的车络绎不绝，一个月的销售收入达到了800万。但是有一次找我朋友借5万元，说到时间还钱，也没还，一直拖着，资金也可以看出来非常紧张。还有很多来着豪车，住豪宅的也是，不知道哪一天就全部抵押出去了，油费都加不起，这样的事情看到太多了，所以一定要控制风险，经营企业，最重要的就是对风险的控制，对现金流的控制。

这家工厂老板虽然精神可嘉，但是如果企业不是处于健康增长必要，却长年跑贷款，多年找关系，这样的企业比比皆是，个人认为，这是社会文化过于浮躁和公司治理不成熟的表现。

接下来，我从财务和商业两个维度做个简单分析。

关键在于，企业没有核心竞争力，同时又想做大。这不是企业家精神，是因为过于贪婪。不值得提倡。

也就是过于贪婪。例如，做了不该做的客户，所有账面利润都沉淀在存货，应收帐款，以及固定资产投资。这样的企业，越发展越缺钱，没有任何竞争力。因为企业只要有产品或者效率上的竞争力，就不会面临这样的局面。

一个有意义的故事

十几年前，我接到一个客户的邀请去看一间即将倒闭的工厂，他准备接手这家工厂的业务，请我从财务风险的角度去把关。这家工厂曾经在当地比较有名气，因为做了自己不擅长的跨领域新业务，一夕之间现金枯竭，面临倒闭。

这家企业老板六十多岁，非常达观，把我们带到工厂内部走了一遍，最后在一间仓库面前停下来，他说，我们报表上显示账面有接近一个亿的利润，很讽刺！我告诉你们，你们年轻人一定要避免我的覆辙。

他说，我的教训在于，盲目扩大生产线投资，对客户没有信用管理，虽然自己对这方面问题存在意识，可是管不住自己的贪婪，以致出现了差不多四千多万的坏账。同时你们看那堆积如山的存货，都是决策失误的结果，不是市场没需要，而是做了自己不擅长的事情。

他接着说，我原来只做这个行业一个很细小的分支，算是家族传承，产品远销欧美甚至品质要求最高的日本，品质和性价比可以做到无可匹敌。后来赚了一些钱，就不再继续创新钻研，反而搞什么资本运作和横向并购，最终引致濒临倒闭破产的局面。

依我看，从财务角度，天天跑贷款倒贷款的公司，不能说没有社会价值，而是这样企业的本质问题，是没有在核心竞争力上下功夫，从运营角度不具备可持续经营的财务价值。这么多年来，我们所听闻到对那么多如雷贯耳的企业，突然传出倒闭的消息，仔细分析，莫不如此。

最后，我试着从财务管理角度评价，即因为没有对现金流进行有效把控，以致全盘皆输。

左手利润表，右手现金流量表，两手都要硬。这句话必须刻在企业主的心里。

至于愿不愿意做这样的企业家，个人不愿意，也希望社会上越少越好。这样的企业很容易破产倒闭，从结果看，是浪费了喝挤占了社会资源。

愿意。这是正常现象。打个比方，这种规模厂子像初中阶段，属于义务教育范畴的体制内。积极开拓，找合作或者踩准趋势就到高中阶段了，这才是真难，但是一旦跨过高中进入大学，又回到某种体制内了比如上市，就轻松点了

你纯属放屁，纸上谈兵，按照你的思路，弄不清回款慢的缘由，管理思路和产品竞争有问题的话，组建销售团队只会让企业死的更快！

这样的老板多了去了，看似做的很大的生意，兜里比脸还干净，我都快崩溃了

做生意真的是很难的，说着是挣钱，但是刨去税收刨去各种开销，真的剩不下多少。为了扩大生意，必须要各种路数的跑，借了还，还了借。有时真的拿不出什么现金的。