如果以今年的社保价格，作为一个固定值，15年的100%跟25年的60%，算出来的结果的总额其实是一样的。
但是实际在交费的时候，情况就没有那么简单了，由于每年的物价都会上涨，所以很多城市每年都会调一次社保的基数。这两年基本上每年都会涨一次。
假设每年社保基数涨3%。那么15年就是1+1.03+1.03^2…+1.03＾14≈18.6。按25年算就是0.6*(1+1.03+1.03^2…+1.03＾24)≈21.9。可以看出来，复合增长的比例，会拉开最终所缴费用的差距。以每年上涨3%的费用来计算，可以多支付差不多18%，如果期间某几年物价上涨特别厉害的情况下，那么多支付的费用会更多。
不管物价上涨，厉害还是不厉害，只要物价呈现上涨的趋势，并且社保基数有呈现上涨的趋势，缴25的年限的费用一定是比缴15年的更多的。
但是这两种缴费方式，得到的利益却是一样的。第2种方式却要交更多的钱。并且以第1种方式交满15年以后，如果继续交钱，可以获得更好的养老收益。
25年的这种方式，唯一的好处就是在短期内，缴费的压力会比较小一些。
暖心人社说：生命在于持之以恒。在养老金待遇方面，也是缴费时间越长越划算。但现实又是复杂，鉴于社会平均工资的不断增长，过去的表现是越早缴纳越高的缴费基数越划算。
很多人都想了解我们的养老金待遇的规律，那我们通过现在国家统一执行的养老金计算公式来分析。
养老金计算公式主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分。
第一，基础养老金等于退休时计算养老金的平均缴费基数×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。
①退休时计算养老金的平均缴费基数，一般情况下等于退休上年度当地的月平均工资。但是口径问题全国并不统一，有的地方是城镇非私营单位在岗职工的社会平均工资，有的是全口径社会平均工资，有的是自己根据当地的社会平均工资情况设立的。
养老金计算基数或者社平工资问题，至少在当地乃至整个省、自治区、直辖市一般都是统一的。
②缴费年限问题不用过多解释，每一个月的缴费年限都可以换算为0.0833年，不需要具体到整年。这是跟过去的计算方式不一样的。
③平均缴费指数，等于每一年缴费指数的平均值。缴费指数实际上等于当年我们缴费的基数÷当年的社会平均缴费基数。实际上就是我们的缴费档次，比如60%档次、100%档次。
第二，个人账户养老金＝退休时个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。
个人账户余额很简单，一般是按照每月缴费基数的8%划入的，社保查询一查就知道。如果我们还没有领取完个人账户里的余额就去世，按照社会保险法的规定，可以由家人继承。
退休年龄确定的计发月数，应当是根据退休人员的预期寿命以及个人账户的记账利率等预期计算出来。不过国家2015年制定以后就没有修正过，目前60岁是139个月，50岁是195个月，55岁是170个月。
养老保险的缴费如何算？
缴费的钱数＝缴费比例×缴费基数 。①缴费比例是由国家制定的，个人和用人单位都不可以选择。
目前国家规定在企业工作个人需要缴纳个人缴费基数的8%，企业需要缴纳企业缴费基数的16%。
灵活就业人员的缴费比例是由各地自行规定，目前绝大多数地区都执行的是20%，但是上海等一些地区是24%。
②缴费基数。
值得提醒的是，按照各地社保缴费基数的有关规定，有的地区是以企业的职工工资总额作为缴费基数的，而职工个人缴费基数是设有上下限的，也就是60%~300%的社会平均缴费基数。可以说在某些地区或特定情况下，职工个人缴费基数的总和并不一定等于企业缴费基数。
企业必须要根据职工上年度的工资总额确定缴费基数，不可以擅自调整缴费基数。
灵活就业人员可以自己选择缴费基数，从社平缴费基数的60%~300%都可以。
如何缴纳养老保险更划算？
假设社会平均工资和缴费基数都不做调整的情况下，缴费100%基数15年恰好等于缴费25年60%基数。
如果以不变的社会平均工资计算养老金，可能是25年的60%基数缴费更划算。这种情况下两种缴费模式的的养老金：
①基础养老金。100%基数缴费15年领取15%的社平工资；60%基数缴费25年可以领取20%的社平工资。
②个人账户养老金。由于工资和缴费基数不变，所以理应不计算记账利率。
这样计入个人账户的余额就是缴费基数的8%。100%基数缴费15年和60%基数缴费25年，总缴费基数是相同的，所以个人账户余额恰好相同。
对于同一个人来说，无论什么时候退休，个人账户记账月数都是相同的。
所以，个人账户养老金是完全一致的。
总之，60%基数缴费25年，能够比100%基数缴费15年，多出5%的社会平均工资的基础养老金待遇，这也算是对长时间坚持的一种回馈吧。
可现实哪有这么简单？
近年来我们工资每年都会快速上涨，缴费基数每年也会水涨船高。可能很多人感觉不到，但是社会统计数据是这样的。一般收入越低的人，工资速度增长的越慢，这是马太效应的一种负面表现。过去15年多地的社会平均缴费基数增长了2~3倍。如果从25年来看，社会平均工资甚至增长了近10倍。
如果今天的社平工资是6000元，25年前是600元，25年前的300%基数缴费每月只需要缴纳360元，放到现在需要每月3600元。当然25年前的社保缴费政策跟现在还不是不一样的，我们只是举例子。过去一年缴纳4320元就可以享受到今天43,200元的基础养老金缴费待遇，谁又能说不划算呢？
所以，只要我们社会平均工资在快速增长，增长速度大于我们的投资收益的话，我们还是选择较高缴费基数划算一些。
总结：如果我们收入比较低，又想领取一份高养老金的话，肯定是长时间坚持更划算。但是如果是年轻人，想为未来提前做打算，还是越高的缴费基数对未来越划算。你看懂了吗？本文有暖心人社的原创，让我们一起涨知识。
感谢邀请，感谢楼主的提问。
楼主您好，灵活就业交纳15年的养老保险，100%的缴费基数和60%的缴费基数缴纳25年的养老保险哪个更划算一些？为什么？那么如果说这样来算的话，很明显是缴费年限越长是越划算的，因为缴费年限是个主体责任和条件。那么平均缴费指数虽然也是重要的一个计算条件，但是它的重要程度没有缴费年限这么高。
所以说尽量选择较长的一个缴费年限，对自己来说是有好处的。当然，如果说你既能够选择一个较长的参保年限，也能够选择一个较高的缴费指数，那么这样一来的话自己绝对能够获得一个更高的养老金待遇。当然往往一般情况下，如果说在缴费指数和缴费年限之间选择的话，那么一定要选择一个较长的缴费年限，这样的话对自己是有利的。
所以说缴费年限越长，那么往往获得的退休金待遇是比较高的，因为你不但要考虑自己计算退休金待遇的一个因素，还要考虑每一年增长养老金的一个因素，因为增长养老金的一个重要条件，就是养老保险的累计参保年限，他并不考虑你的缴费指数，而只会考虑你的参保年限，所以说选择较长的参保年限对自己来说才是最有利的。
感谢阅读，请加我的关注。
【HR杂谈】用数据为你揭开真相：对于养老金的话题，我们每个人都非常关心。尤其是灵活就业人员，因为每年承担的养老保险费用在7000元左右（以大连为例），很多人都问缴纳什么档次更划算一些，那么跟着我看看这些数据吧：
情况1：灵活就业人员缴费100%档次，15年。
情况2：灵活就业人员缴费60%档次，25年。
这两种情况比较，需要将前提条件拟定好，得出的结论才能更可靠一些。
1、基础养老金=(全市上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资)÷2×全部缴费年限×1%2、个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数(50岁为195、55岁为170、60岁为139)退休后，每月的养老金等于上述两者之和。
情况1：员工老李，男，大连，没有视同缴费年限，从2004年年初到2018年年底，整整缴费15年，全部按照100%的档次来缴费，在2019年退休的时候，养老金大约有多少呢？
基础养老金=（7299+7299*1）/2*15*1%=1095元。个人账户养老金=57544/139=414元
因此，每个月养老金为两者之和：1509元/月
员工老李，男，大连，没有视同缴费年限，从1994年年初到2008年年底，整整缴费15年，全部按照100%的档次来缴费，在2019年退休的时候，养老金大约有多少呢？
基础养老金=（7299+7299*1）/2*15*1%=1095元。
个人账户养老金=18085/139=130元
因此，每个月养老金为两者之和：1225元/月
情况2：员工老李，男，大连，没有视同缴费年限，从1994年年初到2018年年底，整整缴费25年，全部按照60%的档次来缴费，在2019年退休的时候，养老金大约有多少呢？
基础养老金=（7299+7299*0.6）/2*25*1%=1460元。
个人账户养老金=39310/139=283元
因此，每个月养老金为两者之和：1743元/月
综上所述，题主的问题便有了答案，那就是灵活就业人员缴费60%档次，25年最划算，而且不到5年就可以“回本”，对于中低收入人群来说，是个非常好的养老保障，文中的数据均为大连市的历年数据，供你参考。
如果文章对你有所帮助，请关注我，更多社保、退休干货等着你。
灵活就业缴费15年的100%和缴60%的25年。哪个划算些啊？看你这提问的语言这么朴实，哈哈，我也就用比较朴实的方法进行简答吧，这样便于大家都能够理解。
按照社保法的规定，养老金是根据缴费年限、缴费基数、个人账户、退休时上年度职工平均工资，城镇人口平均预期寿命等因素来决定的。排在这几个因素最前面的就是缴费年限，缴费年限越长，养老金水平越高，这是千真万确的真理。缴费时间越长，个人账户资金也就越多，可以弥补缴费基数低的缺陷，增加个人的养老金。不但在职时养老金会增加，就是退休后国家每年调整养老金时，也会和缴费年限挂钩，所以缴费年限是增加养老金的首要因素；缴费基数，其实缴费基数和缴费指数是紧密相连的，先有缴费基数才有缴费指数。缴费指数可以改变缴费基数。比如上年度职工社会平均工资为5000元，按照100%来缴费，缴费基数还是5000元，如果按照60%来缴费，缴费基数就变成了3000元，5000元和3000元相比，每月的缴费金额相差了40%，所以缴费基数也是决定养老金的关键因素；个人账户这不用多说了，这是计算个人账户养老金的唯一因素，和个人账户相对应的就是领取月数，这个领取月数，指的就是城镇人口的平均预期寿命，根据城镇人口的平均预期寿命来确定各个年龄阶段的领取月数；退休时上年度的职工社会平均工资，是领取基础养老金的关键因素，职工平均职工工资越高的地方，基础养老金就会越高。
在模拟计算养老金之前，我们可以先看一下，通过这两种缴费方式，个人需要缴纳多少钱，其中存入个账户的资金余额有多少钱，来分析他们各自的优越性。我们还是按照平均缴费基数5000元来计算，如果按照100%来缴费，灵活就业人员缴纳养老保险的缴费比例为20%，那么每月需要缴费1000元，每年缴费12000元，15年需要缴费18万元，划入个人账户的资金余额为72000元；如果按照60%缴费25年，缴费基数为3000元，每月缴费600元，每年缴费7200元，缴费25年需要缴费18万元，这个结果和按照100%缴费15年缴纳的社保费用是相同的，记入个人账户的资金还是72000元，也就是说在同等缴费基数的情况下，按照60%缴费25年和按照100%缴费15年，二者的缴费总额和记入个人账户的资金余额都是一样的，但是二者的利息收入是不一样的，缴费25年的人，赚取的缴费时间长的利息，缴费年限短的人赚取的是缴费金额高的利息。
按照100%缴费15年的养老金情况。基础养老金等于退休前一年度的职工平均工资加本人平均缴费指数工资，缴费满一年发给1%的基础养老金。假如15年以后的职工平均工资为8000元，平均缴费指数工资为5000元，二者的平均值为6500元，缴费满一年发给65元的基础养老金，缴费15年每月基础养老金为975元；个人账户养老金等于个人账户总额除以139个月（60岁办理退休），这里不考虑利息因素，那么每月的个人账户养老金为72000元除以139个月，每月个人账户养老金为518元。每月养老金总额为基础养老金975元加个人账户养老金518元等于1493元。
按照60%缴费25年的情况。基础养老金部分变化是比较大的，假如按照同一年退休来计算，退休前一年的职工平均工资仍然为8000元，平均缴费指数工资为3000元，每缴费一年的基础养老金为55元，缴费25年每月的基础养老金为1375元，基础养老金比缴费15年100%缴费的多了400元，这就是缴费年限多了10年的优势；个人账户养老金由于个人账户的资金余额是一样的，所以个人账户养老金还是每月为518元。每月领取的养老金总额为1893元，比按照100%缴费15年的每月多了400元。
第四，结论：按照60%缴费25年比按照100%缴费15年更为划算。
综上所述，按照100%缴费15年和按照60%缴费25年的人比较，其结果是非常意思的。两者在缴费基数一样的情况下，按照100%缴费15年和按照60%缴费缴费25年，二者缴纳养老保险的金额是一样的，个人账户资金余额也是一样的，但是按照60%缴费25年的人，每月领取的养老金总额要多400元，今后国家每年调整养老金时，按照每年挂钩3元来计算，缴费25年的人比缴费15年的人每月要多领30元，也就是到第二年每月要多领430元，随着领取年限的延长，这个差距越来越大。所以说，按照60%缴费25年比按照100%缴费15年要划算很多。
肯定是缴纳60%的25年更划算啊。
灵活就业社保因为是保险费用个人全额负担，所以，哪种缴费方式划算，是所有人都关心的事情。
下面由晶说社保为你深度解析“15年100%档次”和“25年60%档次”哪个更划算。
1. 因为每个地区每年的社会平均工资都不一样，由此产生的缴费基数也不一样，所以，在此，我们全部以青岛市2019年缴费基数为例进行计算说明。（结果仅供参考，并非实际金额）。
2. 2019年青岛市缴费基数100%为5449；60%为3629，灵活就业养老保险缴费比例为20%。
3. 15年100%缴费金额为：5449*0.2*12*15=196164元
25年60%缴费金额为：3269*0.2*12*25=196140元
小结：两种情况缴费总金额差别不大。
那么，在缴费总金额差别不大的前提下，哪种情况养老金更高呢？
002
从养老金领取金额比较
1. 个人账户养老金：
因为缴费总额差不多，所以个人账户养老金也相差不大，缴费25年的，能利息略高些，在此忽略不计。
2.基础养老金（以青岛2019年同一年退休为例）：
15年100%的：（5449+5449）/2*15*0.01=817元
25年60%的：（5449+3269）/2*25*0.01=1089.75元
小结：缴纳25年60%的，比缴纳15年100%的，每个月多272元。
003
从医疗保险待遇比较
我们都知道，社保缴费中，医疗保险是非常重要的。所以，大部分人在缴纳灵活就业社保中，是养老保险和医疗保险一起缴纳的。
1.医疗缴费年限规定：
医疗缴费年限全国不统一，但是各地区对于医疗保险的缴费年限规定，往往都比养老保险要长。 比如青岛的规定是，女20年男25年，退休以后即可免缴费享受医疗报销待遇。
2.医疗保险缴费金额比较：
因为医疗保险跟养老保险使用同一个缴费基数，医疗保险缴费比例是10.8%。
所以100%和60%基数每月缴费金额相比：
15年100%的：5449*0.108*12*15=105928.56元
25年60%的：3269*0.108*12*25=105915.60元
小结：两种情况，医疗保险缴费总金额差别不大。
3. 医疗保险缴费待遇相比：
15年100%的，因为缴费年限不够，需要退休时一次性补缴至规定年限，女差5年，男差10年。
- 青岛市医疗补缴是以100%档次为基准的，分别需要补缴：
女五年：5449*0.108*12*5=35309.52元
男十年：5449*0.108*12*10=70619.04元
25年100%的，无论男女，医疗缴费年限都已经满足，不必补缴任何费用，直接办理退休，即可享受医疗报销待遇。
小结：对于医疗保险来说，25年60%缴费档次比15年100%缴费档次，所缴纳保险费总额一样，但是待遇相差很多。
15年的必须要补缴女五年或男十年的医疗保险费，才可以在退休后享受医疗报销待遇。
004 写在最后的话
缴纳25年60%档次与15年100%档次相比，缴费总金额相差不大，但是，
1）养老金要高的多
2）医疗缴费遇要差的多，25年60%档次医疗缴费年限已满足；而15年100%档次要补缴女3万或男7万。
所以，通过比较得出，对于灵活就业社保来说，选择25年60%的档次更划算。
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笔者认为肯定是60%档次缴25年划算，在退休年龄和时间相同的情况下，影响退休待遇的最重要因素就是个人平均缴费指数、缴费年限和个人账户累计存储额。
基础养老金=社平工资*（1+个人平均缴费指数）/2*缴费年限*1%，在社平工资相同的情况下， 15年的100%档的基础养老金为社平工资* 0.15；25年的60%档的基础养老金为社平工资* 0.2，显然25年60%档划算。
个人账户养老金=个人账户累计储存额/139,显然养老金多少取决于累计储存额，累计储存额取决于缴费金额、记账利率等因素，这个需要具体模拟。
再次，模拟计算25年的60%档灵活就业人员的养老金
笔者采用安徽省数据进行计算，假设某灵活就业人员从1994-2018年期间，以60%档次连续缴纳25年保费，2018年底退休，具体缴费和个人累计账户存储额如下：
该灵活就业人员25年期间共交养老保险费用72003元，个人账户期末累计储存额为48977.7元，基础养老金=5661*0.2=1132元；个人账户养老金=48977.7/139=352元，月基本养老金为1484元。最后，模拟计算15年的100%档灵活就业人员的养老金
笔者采用安徽省数据进行计算，假设某灵活就业人员从2004-2018年期间，以100%档次连续缴纳15年保费，2018年底退休，具体缴费和个人累计账户存储额如下：
该灵活就业人员15年期间共交养老保险费用108490元，个人账户期末累计储存额为68257元，基础养老金=5661*0.15=849元；个人账户养老金=68257.4/139=491元，月基本养老金为1340元。综上所述，灵活就业人员以60%缴纳25年，总计少缴保费108490-72003=36487元，但是每月多领退休金1484-1340=144元，每年多领退休金144*12=1732元，显然灵活就业人员以60%档缴纳25年划算。
按照60%缴费25年，更划算些。
大家好，我是社保专家思之想之，灵活就业者，缴费15年的100%，跟缴60%的25年，哪个划算一些？
一个是缴费年限短，但是缴费水平高，另外一个是缴费年限长，但是缴费水平低，哪个更划算一些呢？
我们来模拟计算一下，按照国家社保公共服务平台的养老金测算功能，假设老王45岁参保，按照100%缴费15年到60岁退休，参保地上年度在岗职工平均工资为5000元，未来在岗职工平均工资增长3%，未来个人账户记账利率为5%，那么15年后养老金是2092元。
假设老刘35岁参保，按照60%档次缴费25年到60岁退休，参保地上年度在岗职工平均工资为5000元，未来在岗职工平均工资增长3%，未来个人账户记账利率为5%，那么25年后养老金是3469元。
所以是按照60%缴费25年的养老金水平更高，更划算。
根据养老金计算公式，基础养老金=（上年度平均工资+上年度平均工资×平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%
按照100%缴费15年的基础养老金=上年度平均工资×15%
按照60%缴费25年的基础养老金=上年度平均工资×20%
所以即便是同一年退休，上年度平均工资相同，按照60%缴费25年到基础养老金更高。
个人账户养老金=个人账户余额÷计发月数
假设一直按照5000缴费基数缴费，那么按照100%缴费15年的个人账户余额是5000×100%×20%×40%×12×15=72000元
按照6%缴费15年的个人账户余额是5000×60%×20%×40%×12×25=72000元
在不考虑个人记账利率的情况下，个人账户余额是一样的，个人账户养老金也是一样的。
总体来看，不管是同一年退休还是不同年度退休，缴费60%25年养老金更高一些，也更划算一些。
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德先生是经过仔细测算过。针对灵活就业者所有社保费用都是自己出的情况下，或者社保费用可由自己和单位进行商议的情况下，在养老保险金计算模式上做测算，其实主要得出两个结论，一时间缴纳越长越好；二缴纳基数越低越好。
1.社会统筹的含义，大家要深刻理会。如果用简单易懂的方法来解释，那就是社保中心会进行高低社保的拉平，让低收入阶层得到基本的养老金，让高收入阶层多做一点贡献。企业多出一些大头，社会相对公平性。
2.从养老金公示计算可以得出，主要影响个人退休养老金的因素除了自己缴纳的个人账户养老金之外，最重要的就是受到缴费年限和上年度在岗职工月平均工资的影响。而后者就是社会统筹所能平衡养老金高低的最重要因素。那么个人缴费的基数高低，不论是60%，还是最高300%，都会被后者进行拉平进行平均。
3.而个人缴费年限则不会被统筹，会在未来领取退休金时发挥巨大的增值效益。它的影响力是巨大的。下面我们通过一个案例来说明。
张三在江苏工作，工资6000元，江苏省公布的月平均工资为4862元。假设缴费15年或者25年，两种缴费总额一样多。自己挂靠单位缴纳19%，个人缴纳8%，60岁退休，公布的计发月数为139（找寻单位挂靠，会比使用灵活就业最后划算）。
1.方案一：张三按照最低缴费基数60%缴纳养老保险25年，那么缴费基数=4862×60%=2917.2元。
单位和张三，一共每月缴纳养老保险=（19%+8%）×2917.2=787.64元；
每年要缴纳养老保险费9451元。
基础养老金=（4862+2917.2）÷2×25×1%=972.40元；
个人账户储存额=2917.2×8%×12（月）×25=70012.75元；
个人账户养老金=70012.75÷139=503.69元；
每个月领取养老金=972.4+503.69=1476.09元。
2.张三按照实际工资缴纳养老保险15年，那么缴费基数=6000元
单位和张三，一共每月缴纳养老保险=（19%+8%）×6000=1620元；
每年要缴纳养老保险费19,440元。
基础养老金==（4862+6000）÷2×15×1%=814.65元；
个人账户储存额=6000×8%×12（月）×15=86400元；
个人账户养老金=86400÷139=621.58元；
每个月领取养老金=814.65+621.58=1436.23元；
小结：在基础养老金部分，要多出每月160元，这就体现了社会统筹的力量。
在总养老金部分，个人账户是自己存入的，所以都是自己的钱。缴费基数高，自然也多一点。
总结下：年限长好，基数低好，明白了吗？
德先生讲金融和理财，由专业变得通俗。让我教你怎么看透金融逻辑和理财中的所有门道。觉得好关注我！再多点点赞。
谢谢邀请。
这么烧脑的问题，是要考验群众的数学计算能力吗？题主背后的居心到底何在？（开个玩笑）
说起城镇职工养老保险，最为关键的一项原则就是：多缴多得、长缴多得。对于这个原则的具体应用，可以描述如下：
在其他因素相同的情况下，如果按照固定的档次缴费（或者说是固定的缴费指数），缴费时间长的肯定要比缴费时间短的养老金高；如果缴费时间固定不变，那么肯定是缴费档次高的养老金比缴费档次的高。
但是，缴费档次高组合缴费时间短、缴费档次低组合缴费时间长，这两种情况相比哪种退休养老金高呢？哪一种在经济计算方面更划算呢？这也正是本题所提出的问题。
要想通过回答这个问题预见未来，我们肯定做不到。我们可以做到的是使用历史数据进行回测，也就是采用历史数据，对不同费缴费档次、不同缴费时间的组合，计算其养老金，比较其性价比。
下面举例。
张三、李四都是在QD市参保，2019年均满60岁退休。其中，张三是按照100%档次、自1994~2008年累计缴费15年，李四是按照60%档次、自1994~2018年累计缴费25年。这样，我们就可以分别计算一下他们所缴纳的养老保险费、退休养老金数据，具体见下表。
张三缴纳养老保险费33793元，退休养老金为973元。李四缴纳养老保险费70061元，退休养老金为1445元。
两个人相比，缴费差距是36268元，养老金差距是472元。
简单从养老金回本时间这个指标分析，张三所缴纳养老保险费的回本时间是35个月，李四所缴纳养老保险费的回本时间是48个月。李四与张三相比多缴纳的养老保险费36268元，需要77个月才能找补回来。
通过以上分析，貌似张三投保缴费更划算，因为他的投入回本时间短，只有35个月。但是，不要 忘了，退休后养老金的调整是跟养老金的高低挂钩的，养老金高的调整金额也多。这样的话，二者的缴费差距，很可能只需要5年不到的时间就可以找平了。此后，养老金高的会越来越高，张三比李四的养老金待遇差距会越来越大。
另外一个方面的考虑。用养老金保障养老生活，一个重要的考虑是社平工资替代率，即养老金与当地的社会平均工资相比的水平。
根据QD市的数据，我们进行模拟计算，得出的养老金替代率数据见下表。正常情况下，一个劳动者工作寿命35年，按照社平工资水平为基数参保缴费，其退休养老金理论上应该达到当地社平工资的42~45%左右，才能较好地保证老年生活质量。
通过有关数据计算，本例中张三的社平工资替代率为16.98%，李四的为25.21%，都算是比较低的水平，距离我国参保人员正常的养老金替代率42~45%还有相当大的差距。
根据以上分析，本号的观点是：以个人身份参加城镇职工社保，缴费负担应考虑个人的经济能力量力而行，以不超过收入的20%为宜，一般可以考虑60~100%之间的缴费档次。缴费时间，建议不要满足于最低缴费年限15年，而应该按照35年的正常工作寿命时长考虑。这样，退休时的养老金与社平工资相比才能处于合适的水平。以现在而言，养老金平均水平应该达到2600元左右才合适。
