计算养老金时，是个人账户余额重要还是缴费年限主要？其实计算养老金的因素除了个人账户余额和缴费年限以外，还有缴费基数，退休时上一年度职工社会平均工资等，每一个因素都是非常重要的。

个人账户主要是用于计算个人账户养老金，个人账户养老金主要涉及到两个指标，即个人账户资金余额，退休年龄。个人账户资金余额越高，退休年龄越大，个人账户养老金就会越高。在养老金的组成中，个人账户养老金和基础养老金相比，个人账户养老金一般都会低于基础养老金。但个人账户养老金虽然和缴费年限没有直接的关系，但是间接关系还是比较大的。缴费年限越长，个人账户资金余额就会越高，相反缴费年限越短，个人账户资金余额就会越少。比如缴费15年的人和缴费30年的相比，即使缴费15年的人缴费基数比缴费30年的人高，但个人账户账户资金余额仍然可能会高于缴费15年的人员。

相对个人账户来讲，缴费年限显得更为重要。缴费年限不仅涉及到基础养老金的计算，也会影响到个人账户资金余额，从而影响到个人账户养老金的计算。基础养老金的计算实际上是包含了三个因素，一是平均缴费指数工资；二是退休前上一年度职工社会平均工资；三是缴费年限。平均缴费指数工资是通过历年的平均缴费指数来乘以以历年职工社会平均工资，得出历年平均缴费指数工资，简单一点实际上就是历年的平均缴费基数，然后和退休前上一年的职工月平均工资相加除以2以后，得出一个平均值，按照每缴费一年发给1%的基础养老金。例如历年平均缴费基数和职工社会月平均工资的平均值为5000元，那么每缴费一年的基础养老金计发基数就为50元，如果缴费20年，每月基础养老金就是1000元，缴费30年每月的基础养老金就是1500元，按照每缴费一年50元递增。

缴费年限越高，所获得的基础养老金就会越高，同时根据上述第一段的分析，缴费年限还会影响个人账户养老金余额的增加。例如缴费基数为每月5000元，缴费15年，计入个人账户的资金余额为72000元，如果缴费30年，计入个人账户的资金余额为144000元，如果缴费15年个人账户养老金每月只有518元，如果缴费30年个人账户养老金就为1036元，是一种成倍递增的趋势。

综上所述，在养老金计算中，涉及到缴费基数、缴费年限、个人账户资金余额、退休时上一年度职工社会平均工资等因素，在这几个因素中，个人账户只涉及个人账户养老金的计算，但是缴费年限既涉及到个人账户养老金的计算，也涉及到基础养老基的计算。缴费年限越长，个人账户余额就会越高，个人账户养老金也就会越高；缴费年限越长，基础养老金也会更高。所以在养老金计算中，缴费年限比个人账户更为重要。

我刚办理完退休，昨天刚刚领到退休金。

个人账户的钱，加上这些年的利息，按139个月平均后每月发，如果领养老金超过139个月，也就是12年，你就赚了。但这部分都是你自己交的钱，假如你少交一些，其余存银行里得利息或者其他投资，效果是一样的，反正都是你的钱。

基础养老金就和缴费年限和缴费多少有巨大的关系。交够15年，就能领15%，每多交一年就增加1%，多交20年就多20%。这个可比个人账户里的钱多，是上年社会平均工资的20%。从这个角度讲，缴费年限比个人账户缴费更重要。

但是，还有一点是缴费系数。最高是三倍系数。这个影响也巨大，是社平工资的最高三倍呢，比20%缴费年限还重要。如果你个人账户交的少，你的缴费系数也就小，到时候领的退休金就少。

所以，实际上个人账户和缴费年限都重要。多交多得，长交多得的意思就是交的越多，年限越多，得到的养老金就越多。能多交就多交，能长交就长交吧。

关注我，我是财务总监

都重要。

大家好，我是社保专家思之想之，计算养老金时，是个人账户余额重要还是缴费年限重要呢？

两个都重要

对于养老金来说，个人账户余额和缴费年限都是决定多少的关键因素，都是至关重要的。

因为养老金是多缴多得长缴多得，顾名思义，也就是缴费水平高、缴费年限长，养老金就会越高。

来看一下养老金计算公式。

基础养老金=（退休时上年度社会平均工资+退休时上年度社会平均工资×个人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%

个人账户养老金=个人账户余额÷个人账户养老金计发月数。

可见，缴费年限和个人账户余额都跟养老金呈现正比关系，个人账户余额高，意味着个人账户养老金高；缴费年限长，意味着基础养老金高。

而你个人账户余额多，意味着你的缴费水平高，所以养老金也是多缴多得的。

另外，在每年养老金调整中，会有一步是挂钩调整，就是跟退休人员的缴费年限、养老金水平挂钩，多缴费长缴费的人多得养老金，这也是一种激励机制。

所以，个人账户余额多，体现多缴多得，缴费年限长，体现长缴多得，两者都是决定养老金待遇高低的重要条件，是缺一不可的，是同样重要的。

此外，影响养老金多少的还包括你的退休年龄，所在地区社会平均工资高低。退休年龄越晚，养老金越高，是晚退多得的原则体现。

社会平均工资高的地区，养老金水平就是更高。

所以，如果你想要自己的养老金多一些，每年多涨一些钱，那么就要从以上几个方面努力了。

也就是提高你的缴费水平，让你的个人账户余额越多越好。提高你的缴费年限，让你的缴费年限越长越好，还有在经济发达平均工资高的地方工作和参保，确保养老金待遇在平均工资高的地区领取，也就是至少要在这个地方缴费10年以上，总体年限达到15年以上。

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题主说的是城镇职工养老金。城镇职工养老金的多少取决于多项因素，既包括题主说的个人账户储存额及累计缴费年限，也包括退休时当地上一年度社平工资的多少，本人历年平均缴费指数，和退休年龄对应的养老金继发月数，应该更全面的进行分析比较，结论才客观。

对大多数缴费水平一般或较低的参保人而言，缴费年限比个人账户余额重要，对少数缴费指数特别高的人而言，缴费年限和个人账户余额同样重要。

因为个人账户余额的多少，取决于缴费标准的高低，和缴费指数成正比。对大多数人而言，缴费指数高，个人账户余额就多，缴费指数低，个人账户余额就低。

所以题主的问题可以在逻辑上修改为，计算养老金时，是缴费年限重要还是缴费指数重要？

一、养老金和缴费年限及缴费指数关系概述

看一下城镇职工养老金的计算办法，用事实说话吧。

养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金（有视同缴费年限的参保人才能享受）

1、基础性养老金

基础养老金=参保人退休时当地上一年度的社平工资×（1+参保人历年月平均缴费指数）÷2×累计缴费年限（含视同缴费年限）×1%

先不展开，后面我们会重点并详细分析基础性养老金。

2、个人账户养老金

个人账户养老金=养老保险个人账户累计储存额÷退休年龄对应的养老金计发月数

由于退休年龄对应的养老金计发月数是国务院统一规定的，只要退休年龄相同，养老金计发月数就相同。比如50岁退休都是195，55岁退休都是170，60岁退休都是139。

所以对相同年龄退休的人而言，个人账户养老金的多少，完全取决于个人账户累计储存额的多少。而个人账户累计储存额，是和缴费指数及缴费年限成正比的。

结论：对大多数人而言，如果缴费年限相同，缴费指数越高，个人账户累计储存额越高，个人账户养老金越高。

如果缴费指数相同，缴费年限不同，则缴费年限越长，个人账户养老金越高。

如果缴费指数和缴费年限都不相同，结果有不确定性。谁的个人账户累计储存额越高，谁的个人账户养老金越高。

3、过渡性养老金

过渡性养老金，各地有各地的计算公式，并不统一。绝大多数地区的计算公式如下：

过渡性养老金=参保人退休时当地上一年度社平工资×本人历年平均缴费指数×R（1.0～1.4）×视同缴费年限×1%

结论：过渡性养老金的高低，取决于本人的缴费指数和视同缴费年限的长短。由于那时候缴费水平差距不很大，所以缴费年限的牵引作用更大。

也就是说视同缴费年限越长，过渡性养老金越高。但过渡性养老金不是每个人都有，只有视同缴费年限的人才会有。通常过渡性养老金高的人，基础性养老金也一定高，反之亦然。

所以后面我们在分析基础性养老金的时候，就不再就过渡性养老金展开了。一来基础性养老金和过渡性养老金有密切的正比关系，结论可以互推。二则没有视同缴费年限的人，就没有过渡性养老金，展开的话也不具普适性。

二、基础性养老金与缴费年限以及缴费指数关系详解与案例

从基础性养老金的计算公式中可以看出，这部分养老金的高低取决于当地社平工资的高低，参保人历年平均缴费指数到高低，及参保人累计缴费年限的多少。

对于同一个地区，同一年度退休的人而言，社平工资是一样的。所以这部分养老金的多少，是由缴费指数和累计缴费年限共同决定的，由于是乘积的关系，两项数据同样重要。

举个例子，张阿姨和王阿姨2019年都是在北京50岁退休，我们假定五种缴费情况，进行具体比较。

第一种情况

假如张阿姨的缴费年限是15年，历年平均缴费指数是3，而王阿姨缴费年限是30年，历年平均缴费指数是1，那么她们的基础养老金有多少差异呢？

张阿姨的基础养老金

=9262×（1+3）÷2×15×1％

=2778.60元

王阿姨的基础养老金

=9262×（1+1）÷2×30×1％

=2778.60元

结论：缴费指数和缴费年限不同的情况下，也可能出现两个人的养老金同样多。缴费指数足够高或缴费年限足够长，对养老金都有明显影响，缴费指数和缴费年限的作用有可能一样大。

第2种情况

假如张阿姨的缴费年限是15年，历年平均缴费指数是1，而王阿姨缴费年限是30年，历年平均缴费指数是1，那么她们的基础养老金有多少差异呢？

张阿姨的基础养老金

=9262×（1+1）÷2×15×1％

=1389.30元

王阿姨的基础养老金

=9262×（1+1）÷2×30×1％

=2778.60元

结论：缴费指数相同的情况下，谁的缴费年限长，谁的养老金就高。养老金与缴费年限成正比。

第3种情况

假如张阿姨的缴费年限是15年，历年平均缴费指数是1，而王阿姨缴费年限是15年，历年平均缴费指数是2，那么她们的基础养老金有多少差异呢？

张阿姨的基础养老金

=9262×（1+1）÷2×15×1％

=1389.30

王阿姨的基础养老金

=9262×（1+2）÷2×15×1％

=2083.95元

结论：缴费年限相同的情况下，谁的缴费指数高，谁的养老金就高。养老金与缴费指数成正比。

第4种情况

假如张阿姨的缴费年限是15年，历年平均缴费指数是2，而王阿姨缴费年限是30年，历年平均缴费指数是0.6，那么她们的基础养老金有多少差异呢？

张阿姨的基础养老金

=9262×（1+2）÷2×15×1％

=2083.95元

王阿姨的基础养老金

=9262×（1+0.6）÷2×30×1％

=2222.88元

结论：缴费年限和缴费指数都不同的情况下，如果缴费指数不是特别高，那么还是缴费年限对养老金水平的牵引作用更大。

第5种情况

假如张阿姨和王阿姨的缴费年限都是20年，历年平均缴费指数是0.6，张阿姨一直是灵活就业参保的，王阿姨一直是在单位参保的，情况又会是怎样呢？

那么基础性养老金部分，两个人的金额是一样的。但个人账户养老金王阿姨会比张阿姨多一些。

两位阿姨的基础养老金

=9262×（1+0.6）÷2×20×1％

=1481.92元

至于个人账户养老金，

因为在单位参保的，早些年有社保统筹基金划入的部分，而且纵观若干年的缴费率是，个人缴费比例一直是大于等于灵活就业人员缴费比例的。

而灵活就业参保人，不存在单位缴纳统筹基金划入个人账户的历史，并且纵观若干年的缴费历史，个人缴费比例有可能低于等于单位参保人缴费。

结论：在缴费指数和缴费年限相同的情况下，单位参保人比灵活就业参保人的基础性养老金相同，但个人账户养老金会略高些。

结语

综上所述，对大多数缴费指数一般或较低的普通参保者而言，缴费年限对养老金的高低牵引作用更重要。而对少数缴费水平特别高的参保人而言，缴费年限和个人账户余额同等重要。

但只有个人缴费水平特高，个人账户余额特高的人，才存在很大程度上可以弥补缴费年限不足的可能。所以对大多数参保人而言，缴费年限对养老金的影响相对更大。

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二者同等重要。

2014年，我国养老金制度正式并轨，企业职工和机关事业单位职工养老金发放遵循“多缴多得、长缴多得”的原则。

所谓多缴，指的是社保缴费基准高，比如社保基数5000元/月，每个月养老保险扣费28%（单位20%、个人8%），也就是1400元，其中1000元划入国家养老金统筹账户、400元划入个人养老金账户。多缴，意味着个人账户养老金增加越多。

所谓长缴，指的是社保缴费年限，以累计时间为准，比如A公司交了8年，B公司工作2年没交、C公司交了9年，那么社保缴费年限17年，中间出现断缴并不影响。需要注意的是，社保缴费年限至少满15年，职工退休时才能领到养老金。

个人账户余额、缴费年限，本质上都是多缴、长缴的影响因子，因此同等重要。

计算公式。

职工退休养老金由个人账户养老金和基础养老金两部分构成，其中：

1、个人账户养老金=个人账户余额÷计发月数（60岁，139；55岁，170,50岁，195）

2、个人账户余额=社保缴费基准*个人缴费比例*12*缴费年限

3、基础养老金=（当地社平工资+指数化缴费工资）÷2*缴费年限*1%

我们不难发现，职工退休养老金的多少取决于社保缴费基准、年限、当地社平工资以及退休年龄四个指标，每个指标均至关重要，且相辅相成。个人账户余额作为其中一个大类，由社保缴费基准和缴费年限决定。

严格意义上说，个人账户余额越多、养老金越高；缴费年限越长、养老金越高，这两种说法都是不准确的。

准确的说法是：社保缴费基准越高、缴费年限越长、退休养老金越多。

社平工资值得关注。

当地社平工资直接影响基础养老金。同样社保缴费20年，社平工资5000元/月和10000元/月，养老金就相差至少500元。

现在，很多在外务工人员选择在工作地退休，就是这个原因，工作地社平工资高，退休时养老金占优势。

总而言之，计算养老金时，社保缴费基准、缴费年限、社平工资，才是我们需要考虑的真正因素。大家在缴纳社保时，一定要格外注意。

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养老金计算哪一个因素更重要一些呢？这是很多人想知道的问题。不过，我们首先要了解，究竟有哪些因素是影响养老金的呢？

养老金计算公式中，有哪些因素影响养老金高低？

目前的养老金计算公式，是2005年国发38号文件规定的。主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分。

不过，对于实施养老保险制度以前的视同缴费年限，以及企业职工养老保险制度建立个人统筹账户和个人账户相结合的养老模式以前的缴费年限，可以计发过渡性养老金。

基础养老金和个人账户养老金计算公式是这样的：

①基础养老金＝退休时上年度当地的社会平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

通过计算公式，我们可以看出基础养老金和退休上年度社平工资、本人平均缴费指数、缴费年限三个因素正相关。也就是说社平工资越高，基础养老金越高；平均缴费指数越高，基数养老金越高；缴费年限越长，基础养老金越高。

这里需要重点解释一下平均缴费指数。缴费指数，等于缴费当年所有实际缴费月缴费基数之和÷缴费当年的上年度社会平均工资。所有缴费指数之和÷缴费年限，就是社会平均缴费指数。

一般视同缴费年限没有视同缴费指数，都是按照实际缴费年限的平均缴费指数计算。上海等个别地区企业退休人员的视同缴费指数是1，机关事业单位的视同缴费指数根据当地的视同缴费指数表确定，根据退休时的职务级别等因素确定。一般来说，缴费指数实际上是跟缴费基数相关。

所以说起来三个因素都非常重要。不过，缴费年限、社平工资比平均缴费指数更重要一些。因为，缴费年限、社平工资和基础养老金是100%的成正比，缴费指数是跟基础养老金的1/2成正比。

如果按照100%基数缴费12个月，退休基础养老金可以增加1%的退休上年度社会平均工资，如果是缴费24个月可以多领2%。但是，如果按照60%基数缴费12个月，只可以领取0.8%的退休上年度社会平均工资。

②个人账户养老金＝退休时个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

个人账户的余额是怎么形成的呢？现在是按照缴费基数的8%，每月记入个人账户的。不过个人账户的余额每年还会计算一次利息。所以，职工养老保险个人账户余额跟缴费基数、缴费时间、个人账户的记账利率有关。

如果我们按3000元缴费基数，每月进入个人账户240元。15,000元进入是1200元，恰好是5倍。而我们5个月缴费也恰好是1200元。这种情况，缴费时间和缴费基数的作用是同等重要的。

个人账户的记账利率，2016年开始有国家统一公布，个人做不了主。不过，相应的记账利率非常高，一直是7%~8%以上，比个人理财要强得多。

个人账户养老金的计发月数跟退休年龄相关，2005年国家制定的个人账户养老金计发月数表，至今没有变动过。60岁是139个月，50岁是195个月，55岁是170个月。

过渡性养老金的计算公式，各省市并不相同。但是相应的计算公式，一般综合了基础养老金和个人账户养老金的部分，使用社会平均工资和平均缴费指数的因素计算。一般1998年以后参保的企业人员、2014年10月以后参加工作的机关事业单位工作人员不会有过渡性养老金了。

养老金计算是哪一部分重要？其实，通过上述分析可以看出缴费年限最重要，第二重要的就是缴费基数。另外，还有社平工资、退休年龄、记账利率、过渡性养老金计算公式等等因素。但是对于职工来说，可以自由做主的还是缴费年限和缴费基数，如果我们追求怎样最划算？在相同付出钱数情况下，缴费年限越长越划算。这就是养老金公式得出来的结论。希望能帮助大家，欢迎关注暖心人社。

这个问题的实质是，缴费基数和缴费时间两个因素，哪一个对计算养老金影响更大。

对于参加城镇职工养老保险的退休养老金计算问题，万变不离其宗就八个——多缴多得、长缴多得。准确地讲，就是由下面的计算公式来确定。

一个人参加基本养老保险，在其他条件相同的基础上，缴费基数高意味着缴纳的养老保险费多、个人缴费指数高、个人账户余额多，缴费时间长也会带来个人账户累计的余额增加。

因此，个人账户余额多，一方面是缴费基数高的后果，另一方面也是缴费时间长带来的结果。

而通过以上的计算公式来看，个人缴费指数高和缴费时间长，都会相应提高基础养老金、个人账户养老金和过渡养老金，从而三部分相加之和得到的退休基本养老金也会提高。

如题目所说，缴费基数和缴费时间两个因素，如果非得要区分一下到底谁的作用更大，那其实是不容易得出准确答案的。

不过，就此话题，本号曾经深入研究过，并在专栏文章《深度揭秘：养老保险“多缴”与“长缴”哪个更划算》中给出了一个参考性的结论，现全文转述如下——

我国基本养老保险的一个基本原则是“权利和义务对等，待遇与缴费挂钩”。

“待遇与缴费挂钩”作为养老保险的基本原则，具体体现在“多缴多得、长缴多得”八个字上。

这就是说，在同等条件下，缴费基数越高待遇水平越高；缴费年限越长待遇水平越高。

“长缴”关系到缴费时间因素，“多缴”关系到缴费基数（缴费指数）因素。“长缴”和“多缴”这两个因素，都对基本养老金的多少有影响。那么现在就有一个问题，哪一个因素对基本养老金的影响程度更大一些呢？

网友提问：

养老保险“个人账户钱多工龄短”VS“个人账户钱少工龄长”，哪个退休基本养老金多？

为此，我们调用QD市社平工资数据，并虚拟俩个在职职工，<张三>按照正常基数缴费但缴费时间短，<李四>按照最低基数缴费但缴费时间长，且退休时张三个人账户储存额比李四多。

• 参保人张三：

缴费基数为社平工资的100%，1994~2008年共计缴费15年，2019年满60岁退休。

• 参保人李四：

缴费基数为社平工资的60%，1994~XXXX年缴费YY年，2019年满60岁退休。

以下，我们对二人投保缴费和退休基本养老金进行比较和数据分析。

根据我们的假定，计算张三退休基本养老金的参数都是已知的，可以计算出其基本养老金数据，即张三单位缴费33793元，个人缴费13517元，退休前个人账户储存额27029元，退休基本养老金1054元。

张三以社平工资的100%为缴费基数、采取“多缴”的方式，李四以社平工资的60%为缴费基数、采取“长缴”的方式。

但是，李四受限于一个前提条件，即他个人账户储存额不得超过张三的个人账户储存额27029元，所以李四的缴费时间最多为19~20年。

我们对比上表中的数据，发现李四缴费延长至19年时，其单位缴费为33474元，个人缴费13390元，退休前个人账户储存额24594元（小于张三个人账户余额27029元），退休基本养老金为1048元（接近于张三的基本养老金1054元）。

如果李四缴费延长至20年时，其单位缴费为37963元，个人缴费15185元，退休前个人账户储存额27204元（与张三的个人账户储存额27029基本接近），退休基本养老金为1113元（超过张三的基本养老金1054元约5.6%）。

由此，我们可以得出以下结论：

第一，通过回本月数这一数据来看，选择低档缴费相对性价比更高。但是由于“多缴多得”原则发挥作用，低档缴费所得基本养老金水平会偏低。

第二，长缴相比于多缴，二者对养老金的影响程度没有明显差异。或者说，低档长时间缴费与高档短时间缴费相比，二者并不会有明显的优劣之分。

在其背后起决定性作用的，还是“多缴多得”原则。即只要缴纳养老保险费累计金额基本相当，则同时期退休养老金相差不会很大；而缴纳养老保险费金额差距大时，退休养老金则会有明显的差距。

然而，真正细究起来，结论却是低档长缴好过高档短缴（当然，在经济能力允许的情况下，高档长缴会有更好的保障效果），原因如下：

（1）低档缴费，由于基础养老金的计算公式对缴费指数低的人有利，会提高参保人投保获益的性价比。并且，长缴方式也可以一定程度上弥补养老金水平偏低的缺陷。

（2）从缴费负担角度而言，低档长缴方式可以在早期减轻个人缴费压力；随着收入提高和经济状况改善，使得后期缴费难度也降低。

（3）从退休后养老金调整角度来看，缴费年限是参与养老金调整的一个重要因素。缴费年限越长，养老金上调的幅度也越大。

因此，本文的结论是：相比于“多缴”，“长缴”是对参保人更划算的方式。

这就是说，如果非得严格计较缴费基数和缴费时间的重要性，那么我们可以认为缴费时间更重要。至于说“个人帐户余额重要还是缴费年限重要”，这完全不是两个对等的比较对象，能够提出这样的问题，说明当事人还欠缺对有关知识的了解。

感谢邀请，更感谢楼主的提问。

楼主你好，计算养老金时，是个人余额重要还是缴费年限重要？这个问题问的非常好。我们在计算养老金的过程中，可能大家都注意到是由两部分组成，一部分是个人基础养老金，另外一部分是个人账户养老金，那么其中个人基础养老金占有，我们养老金总额大约2/3左右，剩余的个人账户养老金只占有养老金总额的1/3左右，很显然基础养老金更重要。

那么基础养老金是由什么样的计算条件来计算的呢？就是根据我们自身的累计缴费年限平均缴费指数和你所在地区上一年度的社会平均工资，这三大主体条件来确定我们的基础养老金待遇，其中累计缴费年限是最重要的，你的累积缴费年限越长，那么你所获得基础养老金的待遇水平相对来说也会更高一些。

另外一部分就是个人账户养老金，个人账户养老金主要是根据个人账户当中的余额，除以你退休时所对应的计发月数，最终得出个人账户养老金，当然你的个人账户余额越高，那么你的个人账户养老金实际上也就越高。但总体而言很明显，累计缴费年限比起个人账户更加重要，因为他对于养老金的占比更高，对于我们自身来说是更重要的。

感谢阅读，请加我的关注。

“个人账户余额”和“缴费年限”二者都很重要，社保缴费政策：缴费基数高拿得多，缴费年限长拿的高，缴的少（年限短）计算养老金后，相对领得少。

首先了解养老金“个人账户”，每人参保缴费后，社保给个人单列帐户，每年根据你的缴费基数按比例存入个人账户中（比如，你今年缴费8000元，其中12%纳入“社保基金账户”，8%记入个人账户，也就是3200元记入个人账户），到龄申请退休时，你的个人账户中的余额除以相对的月份，如男60岁除以139，女50岁除以198……以此类推。

“缴费年限”：社保缴费政策规定，参保人必须满足社保缴费十五年以上，方可到龄办理退休手续。缴费年限越长，退休养老金越高，当然了你的投资也越多。所以说：缴费年限长短不一样的，退休养老金就有高低之分。

“缴费基数”：缴费基数分几个等级，最高的不超过“基数”的300%，有200%、100%、80%、60%几档供你选择；基数越高年缴费越高，相应的缴费基数低，缴费也低；但是缴费基数高的，个人账户中余额就越多，计算养老金要相应的多出来百分率。

“上一年度在职工月平均工资”：在你办理退休时，“上一年在职平均工资”高低将直接影响你的“养老金”的核算额；因此，个人缴费还是逐年逐月缴，一直缴到退休时，比较划算。因为，社会物价，工人工资等因素每年都在变化，只增不减，只有你缴费到满足退休年龄时，这时的“上一年度额”也随之而增加，计算的养老金更合理，否则则低而少。

总之：二者之间相辅相成，投入越大，领取的养老金也越高，是否公平，只有你“投入多少”说了算，因为我们绝大多数劳动者，缴费基数在60%之间，所以退休时，养老金额普遍在1500元～～3500之间，想突破这屏障，只有向“公务员、事业编、央企国企”靠拢，可是现实吗？痴人说梦罢了

在计算养老金时，是个人帐户余额重要还是缴费年限重要？我认为，这两大关健参数是相辅相成，相得益彰的重要关系，是决定养老金享受水平的两大排它性重要因素，如同一个人的左右手那般。

应该说，在计算养老金时，参保人员个人帐户余额和缴费年限，这两大参数都同样关健与重要，都是反映和体现参保人员缴费质量与水平的主导性指标。而且，还是属于参保人员可以有所作为的重要指标。

十分清楚，个人帐户余额，既反映你个人帐户的累计储存额，也可反映你的缴费基数的高低多少。而缴费年限则反映参保人员，整个职业生涯全过程的缴费年限的长短，这必然包括视同缴费年限和实际缴费年限两部分。

很显然，在影响并决定参保人员退休后养老金享受水平的诸多重要参数中，可以总体区分并界定为客观和主观两大因素。而个人帐户余额和缴费年限，则属于两大主观性因素，发挥着排它性的，举足轻重的“牛鼻子”作用。

至于如同一个人左右手的个人帐户余额和缴费年限，究竟孰重孰轻，这个属于计算养老金有机构成中的两大排它性重要参数，它们互为条件，相伴相生，谁也离不开谁，谁也不可能单独存在，它们是一个硬币的两个面，既相对独立，又不可能独当一面，通过综合作用，叠加共振发挥着各自特殊的重要作用。所以，试图把它们区隔开来，人为分出主次与轻重缓急，那既无可能，也无必要。

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